Календарь налоговых обязательств для владельцев недвижимости

03.03.2025

Владение недвижимостью – это не только комфорт и инвестиции, но и обязательства перед налоговой службой. Пропуск важных дат может привести к штрафам и дополнительным расходам. Чтобы избежать проблем, важно знать, когда подавать декларацию, оплачивать налоги и оформлять налоговые вычеты.

Мы подготовили удобный календарь ключевых налоговых сроков для собственников недвижимости.

1 января – Начало налогового года: что нужно знать?

С первого дня года на недвижимость автоматически накладывается налоговый залог. Это означает, что на объект распространяется налоговое обязательство, даже если в течение года он будет продан или передан в дар.

Что важно сделать?

• Проверить возможные изменения в налоговом законодательстве.
• Уточнить кадастровую стоимость недвижимости, так как она влияет на сумму налога.

1 февраля – Оплата второго взноса налога на имущество

Если в вашем регионе предусмотрена поэтапная оплата налога на недвижимость, не забудьте внести второй платеж до 1 февраля.

Чем грозит пропуск платежа?

• Начисление пени за каждый день просрочки.
• Возможные санкции со стороны налоговой службы.

30 апреля – Отчётность о доходах от недвижимости

Если в прошлом году вы продали недвижимость, которая находилась в собственности менее 3 или 5 лет, либо сдавали её в аренду, необходимо до 30 апреля подать налоговую декларацию (3-НДФЛ).

Как избежать штрафов?

• Подать декларацию через личный кабинет на сайте ФНС или в МФЦ.
• Убедиться, что все документы корректны (справки о доходах, договор купли-продажи и аренды).

5 июля – Оплата НДФЛ с доходов от недвижимости

По итогам подачи декларации необходимо внести налог на доходы физических лиц (НДФЛ) до 5 июля.

Что будет, если не заплатить вовремя?

• За каждый месяц просрочки начисляется штраф – 5% от суммы налога.
• При неуплате налога с аренды штраф составит 20%, а в случае умышленной неуплаты – 40%.

1 декабря – Последний день уплаты имущественных налогов

До этой даты необходимо оплатить налог на недвижимость, а также транспортный налог, если он предусмотрен.

Как не пропустить срок?

• Проверяйте уведомления в личном кабинете ФНС.
• Если уведомление не пришло, уточните сумму к оплате самостоятельно.

3 года – Период для возврата налогового вычета

Если вы купили жильё, но не оформили налоговый вычет, у вас есть 3 года, чтобы подать заявление и вернуть часть уплаченного НДФЛ.

Пример:

Вы купили квартиру в 2018 году, но решили оформить вычет только в 2025 году. В таком случае вернуть можно только налоги за 2022, 2023 и 2024 годы.

3 месяца – Срок камеральной проверки налогового вычета

После подачи документов налоговая служба проверяет их в течение 3 месяцев. Если всё в порядке, деньги поступят на ваш счёт в течение 1 месяца.

Хотите ускорить процесс?

При оформлении упрощенного налогового вычета срок сокращается до 1,5 месяцев.

Почему важно соблюдать налоговые сроки?

• Экономия денег – пропуск платежей ведёт к штрафам и пеням.
• Юридическая защита – задолженность по налогам может привести к аресту недвижимости.
• Планирование бюджета – зная даты, вы сможете заранее предусмотреть налоговые расходы.

Совет: Установите напоминания в календаре, чтобы не пропустить важные даты.

Следите за сроками, своевременно уплачивайте налоги и пользуйтесь возможностью вернуть часть денег через налоговый вычет!